Part A: Short Answer Questions.

This section has 5 questions, and is worth 30 marks altogether.

You are required to answer ALL questions in this section.

1)   James Hall (Accounting Information Systems, 10e) discusses THREE types of documents that   are typically found in an AIS. Name the three types of documents, and give an example of each.

(6 marks)

2)    Give ONE example of afinancial transaction and ONE example of a nonfinancial transaction that would be of interest to a sales manager, and

Explain why it would be important to capture each ofthese in a firm’s information system.

(6 marks)

3)    Consider a company whose shares are traded on a stock exchange.  Give an example of ONE situational pressure and ONE opportunity that would increase the likelihood of a fraud occurring, and briefly explain why this might be so.

(6 marks)

4)    With reference to fraud, give ONE example of corruption and ONE example of a      misappropriation of a non-asset, and briefly explain why you have classified each of these as an example of fraud.

(6 marks)

5)    Give ONE example of a technology trend that is impacting the Accounting profession.

•  Briefly explain what the impact is, and

•  Give ONE recommendation on how the Accounting profession (or processes) may need to change in response to the trend.

(6 marks) TOTAL: 30 MARKS

Part B: Answer all questions.

Question 1: The AIS Context & Business Ethics

a)   Bikes4U is a bicycle manufacturer with manufacturing plants in New Zealand and Malaysia. The company’s AIS produces monthly status reports on inventory, accounts receivables and accounts payables for department managers.

(i)      Identify THREE characteristics of information that are important for ensuring these reports are useful to the department managers, and

(ii)    Using examples, briefly explain why each characteristic of information would be

important to the department managers.

(12 marks)

b)  Bikes4U manufacturing plants have sensors that collect data directly from the production line. This is used to capture any downtimes and to monitor the performance of various machines and the  efficiency  of the machine  operators  (staff).  In  addition, when  a  fault  occurs  the machine operators are required to record what happened and what actions were taken, in a logbook that is kept in an office on the production floor. Information from the logbook along with the sensor data helps Bikes4U to diagnose problems and improve the manufacturing process,  and use  of company  assets. Accuracy is therefore very important. However, the machine operators often forget to record the faults in the logbook. Often the logbook cannot be found at the time it is needed or sometimes the operator is busy and puts it off for another time. When this happens they may forget to write up the logbook or they omit key details when the entry is made.

Ken, the production manager, has suggested that Bikes4U automates the manual process of recording  faults  in  a  logbook,  by  using  video-capture  to  record  what  happens  on  the production floor, and voice-capture to record any comments made by the operators (similar to the voice-recording of pilots in an airplane cockpit). Ken believes that this would be much more convenient for the operators and would ensure that key information is not missed. The

relevant data would be extracted and analysed, and the remaining data would be deleted. Consider the scenario above.

(i)      Identify and explain TWO ethical issues associated with the use of IT that this scenario might raise.

(ii)     Including at least ONE of the possible ethical issues you have raised, explain ONE

positive impact and ONE negative impact of implementing Ken’s suggestion.

(iii)    Giving an example, briefly explain what the ethical responsibility ofthe organisation

is, when deciding whether they should implement Ken’s suggestion.

(14 marks) TOTAL: 26 MARKS